内部审核

时间: 2019-01-09 18:22 阅读: 次大中小

1概述

为验证本公司管理体系的符合性和有效性，检查本公司各项管理和技术活动是否符合管理体系文件的要求，每年必须对本公司管理体系涉及到的所有部门和所有要素进行审核，以促进管理体系规范有序的运行和持续改进。

2职责

2.1最高管理者负责批准年度审核计划；

2.2质量负责人全面负责内部审核工作，包括制定年度内部审核计划。委派内审员，批准内部审核实施计划，纠正措施及内审报告；

2.3受委派的内审员负责编制《内部审核检查表》，实施内部审核，编写不符合项报告，并对纠正措施进行跟踪和验证；

2.4各部门负责人负责纠正措施的制定和组织实施；

2.5综合室协助内审的组织，负责内审记录的保管。

3要求

3.1内审计划

3.1.1质量负责人应当制定计划。审核计划包括：审核范围、审核准则、审核日程安排、参考文件（如组织的质量手册和审核程序）和内审组成员的名单；

3.1.2应当向每一位内审员明确分配所审核的管理体系要素或职能部门，具体的分工安排应当由内审组长与内审员协商确定；

3.1.3为方便内审员调查、记录和报告结果所需使用的工作文件可能包括：

1)准则文件；

2)本机构的手册和文件；

3)用于评价管理体系要素的检查表（通常由审核员根据自己负责的要素编制检查表）；

4)报告审核观察的表格，如“内审不符合项总结”、"不符合项及纠正措施实施验证表”。这些表格中应记录不符合的性质、约定的纠正措施，以及纠正措施有效实施的最终确认信息。

3.1.4为保证审核的顺利和系统地进行，审核的时间安排应当由审核组长与最高管理者一起协商确定。

3.1.5审核开始前，审核员应当评审文件、手册及前次审核的报告和记录，以检查与管理体系要求的符合性，并根据需审核的关键问题制定检查表。

3.2内审实施

3.2.1内审组长按照《内部审核程序》主持内审工作的实施；

3.2.2内审组长应分析所有的观察结果，确定不符合项；不符合项的处理和验证按《纠正措施和预防措施控制程序执行；

3.2.3内审结束后，内审组长根据审核结果对管理体系运行情况在存在的主要问题编制《内部审核报告》，

3.3内审的记录和报告交质量负责人审批，并提交管理评审。

3.3.1即使没有发现不符合项，也应当保留完整的审核记录；

3.3.2应当记录己确定的每一个不符合项，详细记录其性质、可能产生的原因、需采取的纠正措施和适当的不符合项关闭时间；

3.3.3审核结束后，应当编制最终报告。报告应当总结审核结果，并包括以下信息:

1)审核组成员的名单；

2)审核日期；

3)审核区域；

4)被检查的所有区域的详细情况；

5)机构运作中值得肯定的或好的方面；

6)确定的不符合项及其对应的相关文件条款；

7)改进建议（潜在的不符合问题）；

8)商定的纠正措施及其完成时间，以及负责实施纠正措施的人员；

9)釆取的纠正措施；

10)确认完成纠正措施的日期；

11)质量负责人确认完成纠正措施的签名。

支持性文件

1.《内部审核程序》